Hvis du ikke er tilfreds med din IRAs præstation, kan du gøre mere end bare at klage. Du kan rulle over dine aktiver fra en IRA til en anden, eller hvis du har forladt dit job, kan du rulle over aktiver fra en 401 (k) til en IRA. Hvis du har din kontoforvalter, administrerer overgangen, er der ingen skat på pengeoverførslen. Konvertering af en 401 (k) eller traditionel IRA til en Roth vil dog udløse en skatteregning.
Tilbagekaldelsesproces
Du kan muligvis tage en distribution fra din IRA bare ved at logge ind på din konto og overføre pengene til en ikke-pensionskonto. Hvis det af en eller anden grund ikke er en mulighed, kalder en rep for din IRA-mægling det trick. Du betaler indkomstskat på udlodninger, hvis du laver dem, når du har slået 59 1 / 2. Udbetalinger, når du er yngre udløser en ekstra 10 procent straf. Dette gælder for overgangskonti som enhver anden traditionel IRA.
Rapportering
Hvis du tager mere end $ 10 fra din IRA i år, sender din mægler dig en 1099-R inden udgangen af næste januar. Dette viser dig, hvor meget du trak dig tilbage, og hvis nogen af pengene var skattefri. Det kan ske, hvis du for eksempel har lavet eventuelle efterskud til den oprindelige IRA-konto. Du rapporterer de samlede og skattepligtige udlodninger på din Form 1040 for året og tilføjer de skattepligtige dollars med din anden skattepligtige indkomst.
Tidlig tilbagetrækning
Hvert år tager du en tidlig fordeling - før alder 59 1 / 2 - du rapporterer beløbene til IRS og beregner skat straffen på Form 5329. IRS gør det muligt for dig at trække tilbage uden en straf af visse årsager, såsom høje medicinske regninger, handicap, college omkostninger eller købe et første hjem. Hvis du opfylder en af undtagelserne, angiver du dette på 5329, og viser, hvor meget af tilbagetrækning der er straffefrit. IRS beskriver reglerne for at undgå straffen i Offentliggørelse 590.
Roth
Hvis du ruller over penge fra en 401 (k) til en Roth IRA, skal du rapportere overdragelsen som indtægt og betale skat i overensstemmelse hermed. Der er ingen skat på Roth-tilbagekøb, forudsat at du er mindst 59 1 / 2. Hvis du er yngre end det, betaler du en 10 procent straf, medmindre det har været fem år siden overdragelsen; Hvis du ruller over flere konti til samme Roth, beregner du den femårige grænse for hver af dem. Du kan få en undtagelse fra straffen af samme grunde som en regelmæssig IRA.
