Det kan være nødvendigt at beregne dit IRA-grundlag på skattetidspunktet.
Når du yder et ikke-fradragsberettiget bidrag til en traditionel IRA i henhold til Internal Revenue Service, skaber du omkostningsgrundlag i din IRA. Omkostningsgrundlag er typisk defineret som købsprisen eller det beløb du investerer i en sikkerhed. Dit grundlag i en traditionel IRA er ikke underlagt indkomstskat ved tilbagetrækning (hvilket er hovedårsagen til, at du har brug for at beregne det, kommer skattetid).
Saml fra dine filer de IRS-formularer 8606, du har arkiveret gennem årene for alle de traditionelle IRA-konti, du ejer. Hver gang du yder et ikke-fradragsberettiget bidrag, skal du indsende formular 8606. Hvis du har mistet oversigten over dine formularer, skal du kontakte IRS online, pr. Telefon eller mail for at anmode om kopier af dine selvangivelser for de år, du mangler.
Sum de ikke-fradragsberettigede bidrag, der er foretaget til alle konti ved hjælp af data fra linje 1 i dine formularer 8606. Det resulterende tal repræsenterer dit omkostningsgrundlag på tværs af IRA’erne.
Saml dine formularer 1099-R til alle konti. Du får denne formular pr. Mail fra administratoren, når du tager penge ud af en IRA.
Undersøg tallene i bokse 1 og 2a på alle 1099-R formularerne for at se om de to figurer er forskellige. For alle former, som tallene er forskellige på, trækkes det skattepligtige beløb fra bruttodistributionsbeløbet. Tilsammen resultaterne af denne beregning fra alle formerne. Dette tal repræsenterer dine samlede ikke skattepligtige tilbagekøb. Hvis du for eksempel tog en fordeling på $ 1,000 et år, og kun $ 800 af det var skattepligtigt, er ligningen $ 1,000 minus $ 800 eller $ 200.
Træk dit ikke-afgiftspligtige tilbagetrækningstal fra dit samlede omkostningsbasistal for at nå frem til dit samlede omkostningsgrundlag over de flere IRA'er.
Tip
- Hvis du har forladt dine Forms 8606, kan du anmode om gratis udskrifter af afkastopgørelser for de seneste tre skatteår ved at besøge IRS-webstedet og navigere til siden "Bestil en transskription". Du kan også ringe til 800-908-9946 og følge de optagede anvisninger. Download formular 4506T-EZ og udfyld den for at bestille et udskrift pr. Mail. Hvis du ønsker en faktisk kopi af en retur, skal du downloade og udfylde formular 4506 og sende den til IRS med et gebyr på $ 57 pr. Retur. Du kan få returkopier fra de sidste syv år ved hjælp af formular 4506 og betale gebyret.
