Du kan bruge enten Formular 1040 eller 1040A til at rapportere din rentebeløbsinteresse.
Når du har penge i din opsparingskasse, får du udbytte af fordelene ved din tålmodighed i venter på interesse at tilfalde. Du har dog formentlig også nogle skatteforpligtelser til Internal Revenue Service. Hvor meget interesse du skal rapportere afhænger af, hvordan du har rapporteret, eller ikke rapporterer, interessen i tidligere år. Derudover kan du kvalificere dig til at udelukke renterne, hvis du bruger pengene til uddannelsesomkostninger.
Ingen forudgående rapportering
Hvis du har kontanter i din opsparingsbinding og ikke har rapporteret de renter, der optjenes hvert år, har du at inkludere alle renter på obligationerne som skattepligtig indkomst i det pågældende år. Hvis du for eksempel har haft en besparelsesobligation i 10 år og valgt at udskyde eventuelle afgifter på renterne, indtil du har indbetalt det, er alle 10 års renter skattepligtige i samme år. Forsinkelse af at betale skat på renterne giver mening for mange mennesker, fordi du ikke kan tage penge ud af en opsparingskasse for at betale skatten. Når du har kontanter i opsparingsobligationen, har du ekstra penge til at betale de gældende skatter.
Årsrapportering
Hvis du derimod har betalt skat af interessen hvert år, behøver du kun at Indberette den rente, der er optjent i det år, hvor du besparer besparelsesobligationen. For eksempel, siger din opsparingsbond har tjent $ 100 af interesse hvert år i 10 år, og det er optjent $ 50 i det år, hvor du betaler det. Da du har inkluderet $ 100 af interesse for din skattepligtige indkomst for hvert af de sidste 10 år , er du kun nødt til at inkludere den sidste $ 50 af den rente, du har tjent i det år, du indbetalte i obligationen.
Undtagelse for uddannelsesudgifter
Hvis du bruger besparelsesbonden til uddannelsesudgifter, kan du kvalificere dig til at fritage alle renteindtægter fra føderale indkomstskatter. For at kvalificere skal obligationen være en serie EE eller serie I-obligation det skal være i dit navn eller i dit navn og din ægtefælles navn og du skal være mindst 24 år gammel på datoen for obligationen udstedes. Desuden skal din indkomst falde under visse årlige grænser, og du kan ikke indlæse dine skatter ved hjælp af den gifte indgivelse separat status. Kvalificerede uddannelsesudgifter omfatter undervisning og gebyrer, men ikke værelse og pension.
Skatteanmeldelse
Når du indgiver dine skatter, skal du generelt indeholde opsparingsobligationsrenten som en del af din skattepligtige renteindtægt på linje 8a i Form 1040 eller Formular 1040A. Hvis du har mere end $ 1.500 af skattepligtig interesse, skal du også indsende Skema B og oplyse hver kilde af renteindtægter. Hvis du bruger udelukkelsen til uddannelsesudgifter, kan du beregne udelukkelsen med Form 8815 og derefter rapportere udelukkelsen på linje 3 i Skema B, så den ikke indgår i din skattepligtige indkomst for året. Inkluder formular 8815, når du indlæser dine skatter.
