Dit omkostningsgrundlag på lager er det beløb du betaler for aktier plus visse udgifter, du pådrager dig for at erhverve og administrere dine investeringer. Dit grundlag er den hjørnesten, du bruger, når du beregner gevinster eller tab, når du sælger din aktie. I de fleste tilfælde giver din investeringsmægler dig oplysninger om dit grundlag og antal aktier, der sælges, når du handler eller afhænder aktier, men hvis du ikke modtager disse oplysninger eller har mistet det, kan du stadig finde historiske aktiekursdata og beregne dit prisgrundlag.
Spørg din mægler for dine grundlæggende oplysninger. Hvis du ikke har en mægler eller ikke kan få udskiftningsoplysninger fra ham, skal du gå til et investeringswebsted, der indeholder historiske prisoplysninger, som Yahoo! Finans eller Wall Street Journal's Market Watch-websted. Nogle steder giver historiske data links i profilen til det firma, du søger, og andre websteder har specifikke områder dedikeret til historiske data.
Indtast navnet på firmaet eller ticker-symbolet i søgefeltet. Indtast den dato, du har købt lager.
Gennemgå resultater. Historisk prisinformation inkluderer den lave og høje handelspris for dagen. Tilføj de lave og høje tal sammen og divider med to. Resultatet er dit oprindelige pris pr. Aktieomkostninger på købsdatoen. Multiplicer prisen pr. Aktie ved antallet af aktier, du har købt, og tilføj eventuelle provisioner eller gebyrer, du betaler for at erhverve eller vedligeholde din investering. Resultatet er dit samlede omkostningsgrundlag. Hvis din beholdning ikke har splittet, og du aldrig har modtaget udbytte, skal du dividere dit samlede omkostningsgrundlag med det antal aktier, du har købt, for at beregne dit nye pr. Aktiegrundlag. Brug af det samlede omkostningsgrundlag tildeler dine provisions- og gebyromkostninger til hver aktie.
Redegør for splittelser. Hvis de aktier, du køber opdeles mellem dine købs- og salgsdatoer, ændres din samlede omkostningsinvestering ikke, men dit pr. Aktiegrundlag gør det. Opdel dit samlede omkostningsgrundlag - det beløb du har betalt for at erhverve alle aktier inden for en masse - efter antallet af aktier, du har efter splittelsen. Resultatet er din nye pris pr. Aktie. Hvis du for eksempel køber 100 aktier i lager, der hver koster $ 10, betaler du $ 1,000 for partiet. Hvis bestanden har en 2 for 1 split, har du derefter 200 aktier i lager. Du betaler ikke flere penge til split-aktierne, så din oprindelige investering er ikke ændret. I dette tilfælde fordeler du din $ 1,000 investering ved 200. Dit nye omkostningsgrundlag pr. Aktie er $ 5. Dette bliver vigtigt, når du sælger nogle af aktierne i dit parti.
Regnskab for udbytte. Hvis du modtager reinvesteret udbytte, bruges dine udbytte til at købe yderligere aktier. Dette har en tilsvarende virkning på din pr. Aktiebasis som splittelser. Tilføj værdien af dit geninvesterede udbytte til din samlede investering. Opdele resultatet ved antallet af aktier, du skal bestemme dit nye pr. Aktiegrundlag. Udbytte uden udbytte har en anden effekt på grundlag af, og betragtes som et afkast af din investering. Hvis du modtager udbytte uden udbytte, reduceres investeringsomkostningerne ved fordelingsbeløbet og divideres resultatet med antallet af aktier du ejer.
Tip
- Fra og med 2012 skal mæglere anmelde dit omkostningsgrundlag på Form 1099-B, når du sælger eller bortskaffer din aktie. Denne regel gælder dog kun for dækkede værdipapirer købt til kontanter efter en bestemt dato eller visse aktier erhvervet ved udbytte, opdeling eller overførsel. Basisbeløb, der vises i boks 3 på din 1099-B, kan være ufuldstændige eller forkerte. Kontakt din mægler, eller brug historiske prisdata til at bekræfte dit omkostningsgrundlag. Hvis du rapporterer forkert, vil din rapporterbare gevinst eller tab på salget også være forkert.
