Kontakt din finansielle rådgiver inden du sælger eller køber et struktureret afregningsprodukt.
Succesfulde sagsøgere i retssager bliver ofte tildelt bosættelser udbetalt i periodiske rater. En struktureret afregningsmodtager, min opbevarer eller sælger (faktor) den med en rabat og geninvesterer provenuet. Du står over for en lignende udfordring som en tredjepartsinvestor, der vælger mellem at investere i et struktureret afregnings kontantstrøm og andre annuity-type investeringer.
Nutidsværdi
I tidligere år var afregningssælgere stort set i mørket med hensyn til værdien, eller den sande nutidsværdi, af deres afregningskontantstrøm.
Factoringvirksomheder skal i henhold til stats- og føderal lovgivning - fra datoen for offentliggørelsen - oplyse den retfærdige nutidsværdi af en struktureret afvikling til potentielle sælgere ud over den diskonteringssats, de anvender. Den rimelige nutidsværdi er diskonteringsrenten for interne indtægter. For at tage hensyn til deres omkostninger og fortjenstmargener citerer factoringfirmaer typisk diskonteringsrenter højere end IRS-satsen.
Hold eller Sælg til Reinvest
Uden at have et presserende finansielt behov for en udbetaling af engangsbeløb er det nok en dårlig ide at udbetale og geninvestere provenuet. Ken Murray, CEO for JD Wentworth, firmaet berømt for sine strukturerede tv-reklamer, advarer om, at det er "ikke en god ide, hvis forbrugeren ikke har et legitimt behov."
David Kaufman, administrerende direktør for Voyant Advisors, rejser spørgsmålet om personlig finansiel disciplin: "Kan jeg være finansielt disciplineret?" Implikationen er, hvis du mangler finansiel disciplin eller ikke er en sofistikeret investor, skal du ikke sælge.
Margot Saunders, fra National Consumer Law Center, udtaler udtrykkeligt: "Mit råd er ikke at sælge." Saunders rådgiver, at strukturerede bosættelser er etableret for at beskytte modtagerens økonomiske interesser. Sælger en "undergraver alle disse mål til en meget høj pris."
Hvis du har brug for at sælge dit afregnings kontantstrøm, skal du få alle detaljerne på forhånd, tjekke factoringfirmaets ry og få flere citater for at komme så tæt på IRS-satsen som muligt.
Investering i faktoriserede strukturerede afregninger kontra andre investeringer
Ifølge en "Pension Weekly" -artikel i august 5, 2011, kan de indregnede afregninger tjene en skattefri 6.0-procent til 6.25-procentsatsen med faste betalinger i 20-år, garanteret af et "A" -kvalificeret forsikringsselskab. For ugen i august 1, 2011 var gennemsnitsudbyttet på amerikanske investeringsskattekreditobligationer 3.51-procent, og 10-årets amerikanske statsobligationsnotat handlede omkring 2.5-procent.
"Factored" bruges i definitionen til at betegne et sekundært marked for strukturerede bosættelser. Det sekundære marked tilføjer et andet lag af gebyrer og et andet risikoniveau.
Den største risiko er manglen på likviditet. Der er ikke et tertiært marked for fakturerede bosættelser. Når du køber en faktureret løsning, er du mere eller mindre fast i det. Medmindre du er tilfreds med illikviditet, kan du overveje andre investeringer.
Peter Vodola, en partner i advokatfirmaet Seiger, Gfeller, Laurie LLP, advarer de beregnede bosættelser, som han kalder en relativt ny type investering, "stadig kunne stå over for uforudsete fremtidige juridiske udfordringer."
Gør den rigtige omhu før du køber
Få juridisk og regnskabsmæssig hjælp inden du investerer. Kontroller factoringfirmaet for klager. Gør forretninger direkte med topkvalificerede forsikringsselskaber. Har din revisor eller skatteadvokat afgøre, om skattefrie ydelser gælder for din investering.
