Overførsel af pension til en IRA er en ret simpel proces.
Mange arbejdsgivere tilbyder 401 (k) eller lignende pensionsordninger til medarbejdere, men der er stadig nogle virksomheder, der sponsorerer traditionelle pensionsplaner. Under en pensionsplan sparker din arbejdsgiver i en vis sum penge til planen, og du er garanteret en særlig fordel, når du går på pension. Disse planer er typisk oprettet for at betale dine ydelser månedligt, men du kan have mulighed for at tage et fast beløb. Enkelte pensionsforpligtelser kan derefter rulles ind i en IRA.
IRA Indstillinger
Før du vælger over dine pensionsydelser, skal du beslutte, hvilken type IRA du vil oprette. Du kan overføre dine penge til en traditionel IRA eller en Roth IRA. Hvis du planlægger at fortsætte med at sparke kontant til din IRA efter overdragelsen, giver en traditionel IRA dig et skattefradrag for bidrag. Hvis du foretrækker at rulle dine penge til en Roth IRA, behandler IRS den som en konvertering, hvilket betyder at du skal betale indkomstskat på det beløb, du overfører. Opadrettede er, at når overgangen er færdig, vil dine penge fortsætte med at vokse skattefri.
Direkte Rollover
Den nemmeste måde at overføre din pension til en IRA på er at indlede en direkte overdragelse, også kaldet en trustee- til-trustee overførsel. Med denne type overdragelse er planadministratoren ansvarlig for at flytte balancen på din pensionskonto til din IRA. Du angiver dine IRA-kontooplysninger, og planadministratoren kan overføre pengene elektronisk eller skære en check til den institution, der har din konto. Den største fordel ved at bruge den direkte overdragelsesmulighed er, at det giver dig mulighed for at undgå at betale en 20 procent føderal kildeskat på de penge, du overfører.
Indirekte overdragelse
Hvis din planadministrator ikke tilbyder den direkte overdragelse mulighed, du kan også overføre dine pensionsydelser til en IRA manuelt. Det betyder, at planadministratoren i stedet for at sende pengene til din mæglervirksomhed sender en check direkte til dig. Administratoren skal automatisk tilbageholde 20 procent for skat. Når du får checken, har du 60 dage til at fuldføre overgangen til en IRA. Hvis du ikke ruller pengene over i 60-dages tidsrammen, bliver det samlede beløb behandlet som indkomst, hvilket betyder, at du skylder indkomstskat på fordelingen.
Overvejelser
Hvis du vælger en indirekte overdragelse, og du er underlagt 20 procent tilbageholdelsen, anser IRS det som en skattepligtig fordeling. Du kan undgå at betale ekstra skatter på det beløb, der blev tilbageholdt ved at gøre forskellen, når du gennemfører overgangen. Beløbet, der blev tilbageholdt, ville blive anvendt til din fremtidige skatteforpligtelse. Du skal også huske på, at hvis du er under 59 1/2 år, vil en yderligere 10 procent tidlig tilbagetrækning straff blive gældende, hvis du ikke udgør forskudsbetydningen, når du ruller pengene over.
