Bare en anden grund til at ende med at blive gammel og beskeden - IRS tvinger investorer til at begynde at fjerne penge fra deres traditionelle IRA'er i året efter at de ramte 70.5-årene. Hvorfor? IRS giver dig mulighed for at fradrage traditionelle IRA bidrag fra din skattepligtige indkomst. Fordi Uncle Sam aldrig fik sin andel af denne kontanter, vil han sørge for, at han i det mindste får noget af det, før du dør. Morbid, men sandt. IRS hjælper dig med at beregne din krævede minimumsfordeling (RMD), som er baseret på din alder, kontoværdi og forventede levetid.
Hent den seneste erklæring for alle dine traditionelle IRA'er. IRS kræver, at du tager en RMD fra hver af dine traditionelle IRA'er, hvis du har mere end en. Find den nyeste kopi af IRS Publication 590 på IRS.gov.
Find kontosaldoen på din traditionelle IRA-erklæring. Se bilag C, Tabel II og III i IRS Publication 590. At regne din RMD kan være et kompliceret forslag. IRS bruger forskellige regler, retningslinjer og formler baseret på flere faktorer, især din alder, din ægtefælles alder og din begunstigede situation. Kontakt publikation 590 eller din skatterådgiver for at vurdere din situation og udnytte de relevante RMD-formler.
Find den passende forventede levetid for din alder i Tillæg C af IRS Publication 590. Brug Tabel III i Tillæg C, hvis du svarer til nogen af disse egenskaber: Du er ugift, du er gift, og din ægtefælle er ikke mere end 10 år yngre end dig eller du er gift, og din ægtefælle er ikke den eneste modtager af din IRA. I et af disse tilfælde, hvis du er 75 år, er din distributionsperiode 22.9 år, fra november 2010.
Opdel din konto værdi ved din distributionsperiode. Forudsat en konto værdi på $ 50,000 og en distributionsperiode på 22.9 år, er en 75-åriges RMD $ 1,712, fra november 2010. Hvis du er 75 år, og din ægtefælle er mere end 10 år yngre end dig og din eneste modtager, skal du bruge tabel II i bilag C til at bestemme din RMD. I ovenstående eksempel skifter din distributionsperiode til 27.2 år, forudsat at du er alder 75, og din ægtefælle er alder 59. Dette gør din RMD $ 1,838 ($ 50,000 / 27.2).
Tip
- Du skal begynde at tage en RMD hvert år, begynder i året efter at du har slået 70.5. Hvis du f.eks. Rammer 70.5 i 2011, kræver IRS at du modtager din RMD ved april 1, 2012. I alle efterfølgende år gør IRS dig til at tage din RMD inden december 31st.
Advarsel
- Hvis du undlader at tage hele eller en del af din RMD, opkræver IRS en 50 procent punktafgift på det beløb, du ikke har trukket tilbage fra din traditionelle IRA, ifølge Offentliggørelse 590.
