Roth-konti giver ikke skattefradrag for bidrag.
Roth kvalificerede pensionsordninger giver dig mulighed for at spare på et skat efter skat: Du bidrager efter skat indkomst og derefter tage kvalificeret udbytte skattefri. For at tage kvalificerede distributioner skal du være 59 1 / 2 år gammel, og din Roth-konto skal have været åben i mindst fem år. Men selvom Roth IRAs og Roth 401 (k) planer begge har "Roth" i navnet, er der flere betydelige skattemæssige forskelle.
Tidlige udbetalinger fra Roth 401 (k) s
Hvis du tager en tidlig tilbagekaldelse fra en Roth 401 (k) -plan, skal du opdele din tilbagetrækning mellem indtjening og bidrag baseret på kontoens sammensætning. Bidragsdelen er skattefri, mens indtjeningsdelen er skattepligtig indkomst. For eksempel, hvis din Roth 401 (k) plan består af 60 procent bidrag og 40 procent indtjening, og du tager en $ 10,000 distribution, er 60 procent skattefri og 40 procent er skattepligtig.
Tidlige tilbagetrækninger fra Roth IRAs
Ligesom tidligere udlodninger fra en Roth 401 (k) er de tidlige udlodninger fra en Roth IRA kun skattepligtige i det omfang de indeholder indtjening. Men med en Roth IRA fjerner du først alle dine bidrag. Så når bidragene er opbrugt, trækkes indtjeningen tilbage. Hvis du f.eks. Har $ 20,000 af bidrag og $ 10,000 af indtjening i din Roth IRA, og du tager en $ 10,000-fordeling, er hele beløbet en skattefri tilbagetrækning af bidrag.
Tidlige tilbagetrækningsundtagelser
Begge Roth 401 (k) planer og Roth IRA'er begge tilbyder flere undtagelser til den tidlige 10 procent yderligere skat på tidlige tilbagetrækninger. Imidlertid tilbyder Roth 401 (k) s flere undtagelser, som Roth IRA ikke gør, og omvendt. For eksempel, hvis du går på pension efter at have vendt 55 år gammel eller distribueret som følge af en kvalificeret indenrigsrelateret rækkefølge, kan du undgå straffen på en Roth 401 (k), men ikke på en Roth IRA. Alternativt kan du undgå straffen på en Roth IRA, men ikke en Roth 401 (k), hvis du tager udbetalinger til videregående uddannelsesudgifter eller kvalificeret førstegangs køb.
Mindste påkrævede fordelinger
Selvom en Roth 401 (k) -plan tilbyder skattefri distribution, kræver det stadig, at du begynder at tage distributioner, når du vender 70 1 / 2 år gammel. Med en Roth IRA, behøver du ikke tage krævede minimumsfordelinger i alle aldre, så længe du er den oprindelige ejer. Imidlertid er arvelige Roth IRA'er underkastet krævede minimumsfordelinger.
