Roth IRA er en dejlig fleksibel pensionsbesparelsesmulighed. Du kan åbne en til enhver tid og holde fast på den så længe du vil. I modsætning til den traditionelle IRA, hvor du skal standse bidrag og begynde at tage udlodninger i alderen 70 1 / 2, kan du bidrage til en Roth så længe du bor og aldrig tage en enkeltfordeling.
Alder 59 1 / 2 Regel og femårsregel
Du kan til enhver tid inddrage dine bidrag til en Roth IRA under ingen omstændigheder. Indtjening er dog en anden historie. Du skal nå op til 59 1 / 2, og din Roth IRA skal have været åben i fem år, før du kan udbetale indtjening uden skat eller sanktioner. Hvis du trækker indtjening inden fem år er gået, vil du blive udsat for en 10 procent straf plus almindelig indkomstskat. Du vil også blive underlagt skat og straf, hvis du hæver indtjeningen før alder 59 1 / 2.
Femårsregel og flere IRA'er
Du kan åbne så mange Roth IRA'er som du vil når som helst. Femårsregelklokken starter januar 1 i det år, hvor du åbner din første IRA. Lad os sige, at du åbner din første Roth på August 2012. Derefter åbner du Roth-konti i oktober 2013 og December 2015. Du kan trække indtjeningsskat og straffefrit januar 1, 2017, hvis du er mindst 59 1 / 2 den pågældende dag.
Femårsregel på konverteringer
Hvis du konverterer penge fra en anden konto til en Roth IRA før alder 59 1 / 2, skal du vente fem år fra datoen for konverteringen for at hæve de konverterede penge straks. Hvis du vender 59 1 / 2 inden fem år er gået, er du berettiget til at tage en distributionsskat og straffefrit. Det femårige ur i dette tilfælde er specifikt for hver konvertering. For eksempel ruller du i en alder af 45 en traditionel IRA til en Roth i marts 2012. Du foretager en anden konvertering i november 2014. Du kan hæve konverterede aktiver uden straf fra den første konvertering i marts 2017. For at udtage aktiver straffefrit fra den anden konvertering, skal du vente til november 2019.
Konverteringer efter Alder 59 1 / 2
Hvis du konverterer penge til en Roth, når du når 59 1 / 2, kan du til enhver tid inddrage dem skattefri og straks. Du behøver ikke vente i fem år for at passere for at tage en distribution.
