Er Det Smart At Vende Aktier Til Kontanter For At Undgå Ejendomsskat?

IRS beskatter den samlede værdi af din ejendom. De typer af aktiver spiller ingen rolle.

Hvis du ejer en masse aktier, kan du være bekymret for, om dine arvinger skal betale ejendomsskat på lagrene, når du dør. Ejendomsskat gælder kun for meget store ejendomme, der er værd at millioner af dollars, så det er værd at huske på, at mange ejendomme af forholdsvis velhavende mennesker slet ikke vil blive påvirket.

Tip

Ejendomsskat diskriminerer generelt ikke mellem forskellige typer af aktiver, så der er generelt ingen ejendomsskat fordel ved at konvertere aktier til kontanter. Afhængigt af om dine aktier har vundet eller tabt penge, kan der være gevinster og skattefordele ved at indbetale dem inden du dør eller forlader dem for dine arvinger.

I betragtning af ejendomsskatter efter en død (og før)

Når en person dør og efterlader en ejendom, der er mere end den føderale ejendomsskat, er ejendommen forpligtet til at indlevere IRS Form 706, en ejendomsskat. Den føderale grænse er $ 11,180,000 for 2018 og $ 5,490,000 for 2017. Hvis du har en ejendom af denne størrelse og er bekymret for at minimere skat, kan det være en god ide at konsultere rådgivere som finansielle planlæggere, skatterådgivere og advokater.

Generelt gælder ejendomsskat, uanset hvilken form dine aktiver er inde i, uanset om de er aktier, obligationer, bankbeviser eller depositum under en madras. Der er typisk ingen ejendomsskat fordel ved at konvertere dine aktiver fra en formular til en anden.

Hvis du er bekymret for ejendomsskat, kan du overveje at lave gaver til nogle af dine potentielle arvinger, mens du stadig lever. Generelt er gaver under en bestemt tærskel pr. Person om året fritaget for gaveafgift, men når du går over denne grænse, vil eventuelle yderligere gaver til den person begynde at mindske din ejendomsskatgrænse, når du dør.

Du kan generelt give både aktier og penge til en slægtning eller en ven ved at arbejde sammen med din mægler, så du behøver ikke at afvikle dine beholdninger for at overføre dem til en elskede.

I betragtning af kapitalgevinstskat

Du kan ønske at overveje kapitalgevinsten påvirkning af at holde på aktier, indtil du dør versus sælger dem, mens du stadig lever.

Hvis du sælger et lager, der er gået op i værdi siden du har ejet det, vil du skylde kapitalgevinstskat på forskellen mellem købsprisen inklusive provisioner, kendt som omkostningsgrundlaget, og det beløb, du får, når du sælger det. Hvis du har holdt beholdningen i et år eller mere, betaler du den langsigtede kapitalgevinst. Ellers betaler du din generelt højere almindelige indkomst sats. Hvis du sælger et lager, der er tabt værdi, vil du se et kapital tab, som du kan bruge til at kompensere for andre kapitalgevinster og i begrænset omfang almindelig indkomst.

Hvis en person arverer lager, nulstilles grundlaget effektivt på datoen for den afdøde persons død eller en dato seks måneder efter, afhængigt af valgmanden foretaget af ejendomsadministratoren. På den ene side betyder det nye omkostningsgrundlag for arvelagret, at disse gevinster effektivt vil blive ubeskattet, når arvtageren i sidste ende sælger, selv om eventuelle kapitaltab også vil miste deres nyttige skattestatus.

I det væsentlige kan det være værd at sælge aktier, der er tabt værdi, mens du er i live for at gøre krav på kapitalforfaldet, og det kan være værd at holde på aktier, der er vokset i værdi for effektivt at slette kapitalgevinstskat, når det er overført til dine arvinger, selvom den beslutning vil også afhænge af, om du har brug for kontanter til eget brug, og om du tror, at bestanden vil gå op eller ned i værdi, mens du stadig er i live.

2018 skattelov ændringer og arvelige aktier

Ejendomsskatten begrænser fordobling i 2018 til $ 11,180,000 fra $ 5,490,000, hvilket betyder, at færre ejendomme skal bekymre sig om ejendomsskatter. Derudover stiger den årlige pr. Person ugift gavegrænse fra $ 14,000 til $ 15,000, hvilket betyder, at du hvert år kan overføre lidt mere til venner og familie, du stadig lever uden at bekymre sig om skatter.

Langsigtede kapitalgevinster skattesatserne skifter kun lidt, og kursgevinster er fastsat til 0 procent, 15 procent og 20 procent afhængigt af din samlede indkomst.