En tidlig iRA-tilbagetrækning kan tilføje til den stak penge, du skylder Uncle Sam.
Hvis du har lyst, kan du gå ned til banken, hvor du beholder din individuelle pensionskonto og beder om at udbetale kontoen til enhver tid. For at afskrække dig fra at gøre det pålægger Internal Revenue Service en straffe for tidlige tilbagetrækninger - ud over eventuelle indkomstskatter skyldes du det tilbagebetalte beløb. IRS straffer dig også, hvis du bidrager for meget i løbet af året.
Overskydende bidragsstraffelser
Hvis du bidrager mere end du er tilladt, pålægger IRS en 6 procent straf på de ekstra penge. For at beregne bøden trækker du din bidragsgrænse fra det beløb, du indsætter og multiplicerer resultatet med 6 procent. For eksempel, siger din bidragsgrænse er $ 5.000, og du sætter i $ 6,000. Da du har bidraget med $ 1000 for meget, skylder du en straf på $ 60. For at undgå bøden skal du trække over det overskydende beløb plus eventuelle indtægter, der er akkumuleret på det inden for din afgiftsfrist, inklusive udvidelser.
Tidlige tilbagetrækningstraffer
Hvis du tager en kvalificeret distribution, er du klar over, hvad der kommer til sanktioner. Derudover gælder den tidlige tilbagetrækningstrafiks ikke for tilbagetrækning af fradragsberettigede bidrag. Med en traditionel IRA er hele forlæggelsen skattepligtig, medmindre du har foretaget uafdragelige bidrag. Hvis du har, opdeler du din tilbagetrækning forholdsmæssigt mellem ikke-fradragsberettigede bidrag og resten af kontoen. For eksempel, hvis 28 procent af din traditionelle IRA-værdi består af ikke-fradragsberettigede bidrag, kommer 28 procent ud af skattefrit. Med en Roth IRA kommer dine bidrag altid først ud. Så hvis din udlodning ikke overstiger bidragsbeløbet i din Roth IRA, betaler du ingen skatter eller sanktioner. Indtægtsudbetalinger tæller dog som skattepligtig indkomst.
Tidligere tilbagetrækningsfejl undtagelser
Selv om nogle af eller alle dine tidlige IRA-fordeling er skattepligtige, kan du muligvis undslippe straffen for tidlig tilbagetrækning, hvis du kvalificerer dig til en undtagelse. Hvis du er permanent deaktiveret eller tager en kvalificeret reservistedistribution, er det beløb, du trækker tilbage, straffefrit. Du kan også fritage beløb, der er betalt for videregående uddannelsesudgifter, op til $ 10.000 til et første hjem køb, medicinske udgifter, der overstiger 7,5 procent af din justerede bruttoindkomst og medicinske præmier, mens de er ledige. Enhver del af din tilbagekaldelse, der er omfattet af en undtagelse, er undtaget fra den tidlige tilbagetrækningstraff, men skat gælder stadig.
Tidlig tilbagetrækningstrafiksbeløb
IRA's tidlige tilbagetrækningsbøde svarer til 10 procent af den skattepligtige del af tilbagekaldelsen, der ikke er t omfattet af en fritagelse. For eksempel, siger du, at du tager en $ 10.000 fordeling fra en traditionel IRA, og kun $ 9.000 er skattepligtig. Hvis du har $ 5.000 af lægeudgifter, der overstiger 7,5 procent af din justerede bruttoindkomst, bliver kun $ 4.000 ramt af straffen, så du vil skylde en $ 400 tidlig tilbagetrækningstraff.
