Distributions rapporteret til dig på en 1099-R skal inkluderes i din selvangivelse
Når du får penge fra en pension, en fortjenesteplan, en forsikringskontrakt, en livrente eller en pensionsplan, har du brug for en Form 1099-R for dine skatter. Rapporteringsindtægter fra en 1099-R er ikke valgfri; IRS registrerer det fra planchefer og forventer, at du skal regne med det på dine skatter. Hvis du glemmer eller forsømmer at erklære denne transaktion, vil IRS korrigere dit afkast for dig og muligvis pålægge sanktioner.
Hvem forbereder 1099-R
Hvis du skal sende en 1099-R, vil den være i en af Disse telltale hvide konvolutter, der dukker op i din postkasse i januar. Kontoforvalteren sender dig 1099-R, som identificerer betaleren og betalingsmodtageren (dig), fordelingsbeløbet, det skattepligtige beløb, kapitalgevinsten (hvis nogen) på tilbagetrækning, fradrag og enhver statslig eller føderal afgift tilbageholdt .
Rapportering af 1099-R
Loven siger, at kontoadministratorer skal rapportere alle udlodninger til IRS, så der er ikke meget chance for, at skattefolkene ser på din 1099-R-udbetaling. Der er dog ikke behov for at sende en kopi af 1099-R med din selvangivelse, medmindre du har haft en føderal afgift tilbageholdt fra distributionen. Ellers er 1099-R bare et informationsdokument, du bør altid holde dig trygge i mappen med dine andre skatteformer og regnskaber.
Undladelse at erklære
IRS'en vil sende dig en venlig påmindelse, hvis du ikke gør det rapportere en 1099-R-distribution, og måske bede om en kopi af dokumentet. De vil afskrive dine skatter for dig og opkræve mere for skattepligtig indkomst eller kapitalgevinster. Hvis der er nogen straf på grund af en tidlig fordeling, går det på regningen sammen med nogle IRS straffe og renter kastet i for forsinket betaling. Du har ret til at appellere en IRS-søgning inden for 30 dage efter modtagelsen. Du bliver nødt til at ringe eller skrive og forklare, hvorfor du tror, at de tager fejl, og indsend eventuelle dokumenter for at bevise din historie. IRS vil sandsynligvis være uenig, og hvis du undlader at betale den skat, de hævder, skyldes, vil de sende en meddelelse om hensigt at opkræve (hvilket betyder at garnere dine lønninger eller beslaglægge din ejendom). IRS gæld er juridisk og bindende, og du kan ikke slippe af med dem i konkurs. Hvis agenturet finder du bevidst tilbageholdte oplysninger, kan den forfølge dig for skatteunddragelse - det er en forbrydelse.
Ændret Retur
Lad os sige, at du allerede har indsendt din 1040, du har lige glemt 1099- R, og nu ønsker at gøre forandringer. Din bedste mulighed er at indsende en Form 1040X, en ændret selvangivelse, for det år, hvor du modtog fordelingen. Du skal indgive ændrede afkast inden for tre år fra den dato, hvor det oprindelige afkast var forfalden eller inden for to år fra datoen for hvilken skatten var forfalden, hvilken dato der senere er gældende. Du skal sende en underskrevet kopi af 1040X - de accepterer ikke ændrede afkast elektronisk - og en kopi af 1099-R. Du får ikke nogen pause på skatterne; IRS vil opkræve renter og straffe hver måned, indtil du har betalt.
