At sammenligne Roth IRA med den traditionelle IRA er lidt som at sammenligne din lænende tante eller bedstemor til en regelmonglende forælder. For eksempel, indtil pensionering, tilbagetrækning traditionelle IRA bidrag medfører skat og straf. Med en Roth kan du når som helst tage din rektor ud. Når du konverterer IRA-midler til en Roth, er distributionsreglerne lidt mindre lax. Du skal vente fem år, eller indtil alderen 59 1 / 2 for at undgå en bøde på konverteringsbeløb.
Tilbagetrækning konverteringer
Når du konverterer traditionelle IRA-penge til en Roth, kræver IRS'en, at du venter fem år fra datoen for konverteringen, eller indtil du når alder 59 1 / 2 - alt efter hvad der kommer først - før du trækker disse penge tilbage. Mere specifikt vil du være berettiget til at tage konverteringsbeløb ud på den første dag i det femte skatteår efter konverteringen. For eksempel, siger du konvertere i november 2012. Du kan gøre en tilbagetrækning uden straf på januar 1, 2017. Hvis du laver mere end en konvertering, tildeles hver sin egen femårige ur. Så hvis du laver en anden konvertering i september 2014, skal du vente til januar 2019 for at komme til disse penge. Hvis du før alder 59 1 / 2, trækker du konverterede midler inden de fem år er gået, med sjældne undtagelser skal du betale en 10 procent straf. Hvis du allerede er 59 1 / 2 når du konverterer, betaler du ikke en bøde.
Ubegrænset antal konti
IRS begrænser ikke antallet af Roth-konti, du kan eje. I regnskabsøjemed kan det vise sig nyttigt at flytte midlerne fra hver konvertering til en separat konto. Det vil være nemmere at spore det femårige ur for hver konvertering.
Roth Bestilling Regler
Uanset hvor mange Roth-konti du ejer, når det kommer til fordelingenes rækkefølge, viser IRS alle IRA'er som en. Agenturet trækker udbetalinger i denne rækkefølge: bidrag, konverteringer og indtjening. Denne politik kan virke til din fordel. For eksempel, sig du sætte $ 5,000 i din første Roth i 2012 i alderen 30. I 2014 sætter du $ 4,000 i en separat Roth. I 2017 konverterer du $ 6,000 fra en traditionel IRA. I januar 2022 trækker du $ 10,000. IRS betragter $ 9,000 som almindelig bidragspeng og de resterende $ 1,000 som konverteringsfonde.
Først ind først ud
Hvis du laver mere end en konvertering, når du trækker konverteringsbeløb, vurderer IRS de første konverteringsbeløb, du trækker tilbage, for at blive taget fra din første konvertering. Efterfølgende konverteringsfordelinger betragtes i rækkefølge.
